廈門(mén)銀行股份有限公司董事會(huì )審計委員會(huì )2024年度履職情況報告
廈門(mén)銀行股份有限公司
董事會(huì )審計委員會(huì )2024年度履職情況報告
根據《上市公司治理準則》《上海證券交易所股票上市規則》《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號——規范運作》等監管要求以及《廈門(mén)銀行股份有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司章程”）等相關(guān)規定，現將廈門(mén)銀行股份有限公司（下稱(chēng)“公司”）董事會(huì )審計委員會(huì )2024年度履職情況報告如下：
2024年，董事會(huì )審計委員會(huì )全體委員積極參加會(huì )議，認真審議各項議案，獨立發(fā)表意見(jiàn)或建議，并按照程序形成會(huì )議決議。全年共召開(kāi)8次會(huì )議，每次會(huì )議與會(huì )的委員人數、議事程序均符合《廈門(mén)銀行股份有限公司董事會(huì )審計委員會(huì )議事規則》的要求，審議16項議案，聽(tīng)取1項報告，議案涉及制定會(huì )計師事務(wù)所選聘管理辦法、聘請會(huì )計師事務(wù)所、定期報告、內部審計工作情況報告及計劃等。
一、監督及評估外部審計工作，提出外部審計機構的聘用建議。
2024年，委員會(huì )定期開(kāi)展外審溝通，對審計時(shí)間安排、關(guān)鍵審計事項、審計結果、管理建議等與外部審計機構進(jìn)行充分溝通，督促外部審計機構誠實(shí)守信、勤勉盡責，嚴格遵守業(yè)務(wù)規則和行業(yè)自律規范，嚴格執行內部控制制度，對公司財務(wù)會(huì )計報告進(jìn)行核查驗證，履行特別注意義務(wù)，對外部審計機構專(zhuān)業(yè)性、獨立性等進(jìn)行多維度監督，就財務(wù)會(huì )計報告的真實(shí)性、準確性和完整性發(fā)表意見(jiàn)。同時(shí)，委員會(huì )認為安永華明會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為符合《證券法》規定的會(huì )計師事務(wù)所，在專(zhuān)業(yè)勝任能力、投資者保護能力、誠信狀況和獨立性等方面能夠滿(mǎn)足為公司提供審計服務(wù)的要求，同意續聘其為公司2024年度財務(wù)報告及內部控制審計機構。
此外，因安永華明會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）在執行完2024年度審計后達到合同約定的期限，根據相關(guān)法律法規規定，委員會(huì )向董事會(huì )提交變更會(huì )計師事務(wù)所的建議，委員會(huì )認為德勤華永會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備應有的執業(yè)資質(zhì)，在專(zhuān)業(yè)勝任能力、投資者保護能力、誠信狀況和獨立性等方面能夠滿(mǎn)足為公司提供審計服務(wù)的要求，變更會(huì )計師事務(wù)所的理由充分、恰當，同意聘請德勤華永會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2025年度財務(wù)審計及內控審計機構。
二、監督與評估內審工作，提升內審工作質(zhì)效。
2024年，委員會(huì )指導和監督內部審計制度的建立和實(shí)施，定期審閱內部審計工作情況報告和工作計劃，督促內部審計計劃的實(shí)施。同時(shí)，委員會(huì )指導內部審計部門(mén)的有效運作，認真審閱各類(lèi)審計報告，持續關(guān)注監管檢查以及內部審計發(fā)現問(wèn)題的整改計劃及其落實(shí)整改情況，評估內部審計工作成果，向董事會(huì )報告內部審計工作進(jìn)度、質(zhì)量以及發(fā)現的重大問(wèn)題等，協(xié)調內部審計部門(mén)與會(huì )計師事務(wù)所等外部審計單位之間的關(guān)系，推動(dòng)內部審計工作質(zhì)效持續提升。
三、審核與監督定期報告和財務(wù)信息，確保數據真實(shí)完整準確。
2024年，委員會(huì )認真審議聽(tīng)取了2023年年度報告、2023年年度審計報告、2024年第一季度報告、2024年半年度報告、2024年第三季度報告以及年度管理建議書(shū)等議案報告。在審議過(guò)程中，委員會(huì )注重就財務(wù)報告信息的真實(shí)性、完整性和準確性發(fā)表意見(jiàn)。同時(shí)，委員會(huì )關(guān)注公司經(jīng)營(yíng)管理狀況，針對報告提出有針對性的意見(jiàn)和建議，持續加強定期報告監督，嚴格執行會(huì )計準則，把好審計質(zhì)量關(guān)，進(jìn)一步提升信息披露質(zhì)量。
四、定期評估內部控制有效性，督促內控合規管理工作。
2024年，委員會(huì )定期評估、監督內部控制體系的有效性，審議通過(guò)了公司2023年度內部控制評價(jià)報告，未發(fā)現公司財務(wù)報告或非財務(wù)報告內部控制重大缺陷或重要缺陷。同時(shí)，委員會(huì )積極推動(dòng)公司持續優(yōu)化完善內部控制體制機制，指導公司健全內控管理體系，強化落實(shí)內部控制措施，促進(jìn)內部控制能力和管理水平的不斷提升。
2025年，委員會(huì )將繼續履行相關(guān)法律法規和公司章程賦予的法定職責，忠實(shí)勤勉，恪盡職守，評估外部審計機構的獨立性和專(zhuān)業(yè)性，監督定期報告編制、審計和披露情況，關(guān)注財務(wù)報告的重大會(huì )計和審計問(wèn)題，監督評估內部審計工作，推動(dòng)公司持續加強內部控制建設，以專(zhuān)業(yè)的能力和務(wù)實(shí)的工作態(tài)度為董事會(huì )科學(xué)決策提供必要的專(zhuān)業(yè)支持。
董事會(huì )審計委員會(huì )
2025年4月28日