廈門(mén)銀行股份有限公司關(guān)于變更會(huì )計師事務(wù)所的公告
證券代碼：601187 證券簡(jiǎn)稱(chēng)：廈門(mén)銀行 公告編號：2024-046
廈門(mén)銀行股份有限公司
關(guān)于變更會(huì )計師事務(wù)所的公告
廈門(mén)銀行股份有限公司董事會(huì )及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實(shí)性、準確性和完整性承擔法律責任。
重要內容提示：
l 擬聘任的會(huì )計師事務(wù)所名稱(chēng)：德勤華永會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“德勤華永”）
l 原聘任的會(huì )計師事務(wù)所名稱(chēng)：安永華明會(huì )計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“安永華明”）
l 變更會(huì )計師事務(wù)所的簡(jiǎn)要原因及前任會(huì )計師的異議情況：鑒于在執行完廈門(mén)銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）2024年度審計工作后，原聘任的會(huì )計師事務(wù)所已連續8年為公司提供審計服務(wù)，達到有關(guān)規定最長(cháng)連續聘用會(huì )計師事務(wù)所的年限。2025年度，公司須變更會(huì )計師事務(wù)所。公司已就變更會(huì )計師事務(wù)所事宜與原聘任的會(huì )計師事務(wù)所進(jìn)行了充分溝通，原聘任的會(huì )計師事務(wù)所對變更事宜無(wú)異議。
一、擬聘任會(huì )計師事務(wù)所的基本情況
（一）機構信息
1.基本信息
德勤華永的前身是1993年2月成立的滬江德勤會(huì )計師事務(wù)所有限公司，于2002年更名為德勤華永會(huì )計師事務(wù)所有限公司，于2012年9月經(jīng)財政部等部門(mén)批準轉制成為特殊普通合伙企業(yè)。德勤華永注冊地址為上海市黃浦區延安東路222號30樓。
德勤華永具有財政部批準的會(huì )計師事務(wù)所執業(yè)證書(shū)，并經(jīng)財政部、中國證監會(huì )批準，獲準從事H股企業(yè)審計業(yè)務(wù)。德勤華永已根據財政部和中國證監會(huì )《會(huì )計師事務(wù)所從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案管理辦法》等相關(guān)文件的規定進(jìn)行了從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)備案。德勤華永過(guò)去二十多年來(lái)一直從事證券期貨相關(guān)服務(wù)業(yè)務(wù)，具有豐富的證券服務(wù)業(yè)務(wù)經(jīng)驗。
德勤華永首席合伙人為付建超先生，2023年末合伙人人數為213人，從業(yè)人員共5,774人，注冊會(huì )計師共1,182人，其中簽署過(guò)證券服務(wù)業(yè)務(wù)審計報告的注冊會(huì )計師超過(guò)270人。
德勤華永2023年度經(jīng)審計的業(yè)務(wù)收入總額為人民幣41億元，其中審計業(yè)務(wù)收入為人民幣32億元，證券業(yè)務(wù)收入為人民幣6億元。德勤華永為58家上市公司提供2023年年報審計服務(wù)，審計收費總額為人民幣2.60億元。德勤華永所提供服務(wù)的上市公司中主要行業(yè)為制造業(yè)，金融業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)，交通運輸、倉儲和郵政業(yè)，信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)。其中，金融業(yè)的上市公司共12家。
2.投資者保護能力
德勤華永購買(mǎi)的職業(yè)保險累計賠償限額超過(guò)人民幣2億元，符合相關(guān)規定。德勤華永近三年未因執業(yè)行為在相關(guān)民事訴訟中被判定需承擔民事責任。
3.誠信記錄
近三年，德勤華永及從業(yè)人員未因執業(yè)行為受到任何刑事處罰以及證券交易所、行業(yè)協(xié)會(huì )等自律組織的自律監管措施、紀律處分；德勤華永曾受到警告一次，行政監管措施兩次；十七名從業(yè)人員受到行政處罰各一次，四名從業(yè)人員受到行政監管措施各一次，三名從業(yè)人員收到自律監管措施各一次；一名2021年已離職的前員工，因個(gè)人行為于2022年受到行政處罰，其個(gè)人行為不涉及審計項目的執業(yè)質(zhì)量。根據相關(guān)法律法規的規定，上述事項并不影響德勤華永繼續承接或執行證券服務(wù)業(yè)務(wù)。
（二）項目信息
1.基本信息
項目合伙人及簽字注冊會(huì )計師沈小紅女士，高級會(huì )計師，自2001年開(kāi)始從事上市公司審計及與資本市場(chǎng)相關(guān)的專(zhuān)業(yè)服務(wù)工作，2005年注冊為中國注冊會(huì )計師，現為中國注冊會(huì )計師執業(yè)會(huì )員、美國密歇根州注冊會(huì )計師協(xié)會(huì )執業(yè)會(huì )員、英國特許公認會(huì )計師公會(huì )資深會(huì )員。沈小紅女士2005年加入德勤華永，近三年簽署或復核的上市公司審計報告共6份。
簽字注冊會(huì )計師劉書(shū)旸先生，自2012年加入德勤華永并開(kāi)始從事上市公司審計及與資本市場(chǎng)相關(guān)的專(zhuān)業(yè)服務(wù)工作，2017年注冊為中國注冊會(huì )計師，現為中國注冊會(huì )計師執業(yè)會(huì )員。劉書(shū)旸先生近三年簽署或復核的上市公司審計報告共3份。
項目質(zhì)量控制復核人張華先生，自2005年加入德勤華永并開(kāi)始從事上市公司審計及與資本市場(chǎng)相關(guān)的專(zhuān)業(yè)服務(wù)工作，2008年注冊為中國注冊會(huì )計師，現為中國注冊會(huì )計師執業(yè)會(huì )員及上海市注冊會(huì )計師協(xié)會(huì )行業(yè)優(yōu)秀人才。張華先生近三年簽署或復核的上市公司審計報告共4份。
2.誠信記錄
以上人員近三年未因執業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰，未受到證券監督管理機構的監督管理措施或證券交易所、行業(yè)協(xié)會(huì )等自律組織的自律監管措施、紀律處分。
3.獨立性
德勤華永及以上項目合伙人、簽字注冊會(huì )計師、項目質(zhì)量控制復核人不存在可能影響獨立性的情形。
4.審計收費
公司擬就2025年度審計項目向德勤華永支付的審計費用合計為人民幣298萬(wàn)元（其中內部控制審計費用為人民幣48萬(wàn)元）,相比2024年度減少人民幣35萬(wàn)元。2025年度審計服務(wù)收費是按照審計工作量及公允合理的原則，通過(guò)邀請招標確定。
二、擬變更會(huì )計師事務(wù)所的情況說(shuō)明
（一）前任會(huì )計師事務(wù)所情況及上年度審計意見(jiàn)
公司原聘任的安永華明于1992年9月成立，2012年8月完成本土化轉制，從一家中外合作的有限責任制事務(wù)所轉制為特殊普通合伙制事務(wù)所。安永華明總部設在北京，注冊地址為北京市東城區東長(cháng)安街1號東方廣場(chǎng)安永大樓17層01-12室。
公司自2017年起聘請安永華明對公司按照中國會(huì )計準則編制的財務(wù)報告提供審計服務(wù)。在完成2024年度審計工作后，安永華明為公司連續提供審計服務(wù)的年限將滿(mǎn)8年。安永華明對公司2023年度財務(wù)報告進(jìn)行審計并出具了標準無(wú)保留意見(jiàn)的審計報告。公司不存在已委托前任會(huì )計師事務(wù)所開(kāi)展部分審計工作后解聘前任會(huì )計師事務(wù)所的情況。
（二）擬變更會(huì )計師事務(wù)所的原因
在執行完公司2024年度審計工作后，安永華明已連續8年為公司提供審計服務(wù)，達到有關(guān)規定最長(cháng)連續聘用會(huì )計師事務(wù)所的年限。2025年度，公司須變更會(huì )計師事務(wù)所。
（三）上市公司與前后任會(huì )計師事務(wù)所的溝通情況
公司已就變更會(huì )計師事務(wù)所有關(guān)事宜與原聘任會(huì )計師事務(wù)所進(jìn)行了充分溝通，原聘任會(huì )計師事務(wù)所對變更事宜無(wú)異議，并確認無(wú)任何有關(guān)變更會(huì )計師事務(wù)所的事宜需提請公司股東注意。前后任會(huì )計師事務(wù)所將按照《中國注冊會(huì )計師審計準則第1153號——前任注冊會(huì )計師和后任注冊會(huì )計師的溝通》和其他有關(guān)要求，積極做好溝通與配合工作。
三、擬變更會(huì )計事務(wù)所履行的程序
（一）審計委員會(huì )審議意見(jiàn)
根據監管要求及公司制度規定，公司董事會(huì )審計委員會(huì )負責落實(shí)2025年度會(huì )計師事務(wù)所選聘相關(guān)工作，參與評標工作。公司第九屆董事會(huì )審計委員會(huì )第七次會(huì )議審議通過(guò)了《廈門(mén)銀行股份有限公司關(guān)于聘請2025年度會(huì )計師事務(wù)所的議案》。董事會(huì )審計委員會(huì )認為德勤華永具備應有的執業(yè)資質(zhì)，在專(zhuān)業(yè)勝任能力、投資者保護能力、誠信狀況和獨立性等方面能夠滿(mǎn)足為公司提供審計服務(wù)的要求，變更會(huì )計師事務(wù)所的理由充分、恰當，同意聘請德勤華永為公司2025年度會(huì )計師事務(wù)所，并同意將該事項提交董事會(huì )審議。
（二）董事會(huì )的審議和表決情況
公司于2024年10月30日召開(kāi)第九屆董事會(huì )第十次會(huì )議，審議通過(guò)了《廈門(mén)銀行股份有限公司關(guān)于聘請2025年度會(huì )計師事務(wù)所的議案》，同意聘用德勤華永為公司2025年度會(huì )計師事務(wù)所。董事會(huì )表決情況：同意13票，反對0票，棄權0票。
（三）生效日期
本次聘任會(huì )計師事務(wù)所事項尚需提交公司股東大會(huì )審議，并自公司股東大會(huì )審議通過(guò)之日起生效。
特此公告。
廈門(mén)銀行股份有限公司董事會(huì )
2024年10月30日